제 3장. ISA 계좌 장단점(중개형 ISA, 서민형ISA, 비과세 혜택)

 

재테크 관련 유튜브 영상 혹은 인스타 계정을 보면 한번씩은 말하는 ISA 계좌. 난 지난달에 처음 만들었다. 아직 비과세 혜택이라던가, 투자 방안은 솔직히 잘 모르겠다. 하지만 일단 좋다고 하니 만들었던거 같다. ISA 계좌를 가입하려 증권사 계좌도 만들고 하다보니 자연스럽게 투자에 관심이 생겼는데, 과연 좋다고 수많은 재테커분들이 말하는 ISA 계좌..어떤건지 알아보자.

 

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ISA 계좌

ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌의 약자로 Individual Savings Account의 앞글자를 따서 만든 이름이다. 절세를 통해 재산형성을 돕는 것을 목적이다. 

 

2016년 3월에 도입된 금융상품으로, 하나의 계좌로 예금/펀드/주가연계증권 등 다양한 금융상품을 담을 수 있고, 발생한 이자소득, 배당소득에 대해 비과세 혜택 등을 주는 상품이다. 소득유무와는 상관없으며 19세 이상인 국내 거주자 모두와 15세 이상인 근로소득자가 가입할 수 있으며 기본 상품의 경우 매년 2,000만원까지 납입할 수 있다. 의무 만기는 3년이다.

 

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ISA 계좌의 장점

• 비과세 혜택
  - 200만원 한도 비과세 처리 
  - 서민형의 경우에는 400만원까지 비과세 혜택 적용
  
  
• 분리과세
  - 초과분의 대해서 9.9% 저율 분리과세 적용. 
  
  
• 손익통산 가능
  - 수익과 손실을 더하고 뺀 후 순수익에 대해서만 세금 부과
  
  

ISA 계좌의 단점

• 의무가입 기간
  - 3년이상 유지 및 보유 시에만 비과세와 분리과세 혜택 적용
• 해외 주식 투자 불가
  - 미국주식과 ETF에 직접 투자 불가능
  - 단, 국내증권사가 운영하고 국내 주식시장에 상장된 미국 주식형 ETF는 매매 가능
  (현재 나는 국내 상장된 미국 주식형 ETF에만 투자하는 중이다.)
• 연 2,000만원 최대 납입한도 1억원
  (솔직히 사회초년생인 나에게 해당이 되지 않지만, 어느정도 자산을 가지고 계신 분들에게는 납입한도가 큰 단점으로 다가올 수 있다 생각된다.)

 

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자, 이론은 파악했으니 이제 ISA 계좌를 개설하려한다. 그렇다면 ISA 계좌의 종류는 무엇이 있는지 알아보자. 

 

ISA 계좌 종류

• 일반형 (현재 내가 가지고 있는 ISA 계좌이다.)
  - 가입조건 : 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세 ~ 19세 미만 대한민국 거주자
  - 비과세 한도 : 200만원
  
  
• 서민형
  - 가입조건 : (일반형 조건) + 직전연도 총급여 5천만원 또는 종합소득 3천 8백만원 이하 거주자
  * 무소득자도 가능
  
  - 비과세 한도 : 400만원
  
  
• 농민형
  - 가입조건 : (일반형 조건) + 직전연도 종합소득 3천 8백만원 이하 농어민 거주자
  - 비과세 한도 : 400만원

 

유튜버와 재테크 인스타 운영주들이 입모아 가입해야한다고 하는 ISA 계좌는 서민형 ISA 계좌이다. 일반형보다 비과세 한도가 높기 때문에 사회초년생이라면 꼭 비과세 혜택을 받길 바란다. 서민형으로 전환하기 위해 나의 계좌 증권사에 가야하는데, 직장인이다 보니 생각보다 시간내기가 쉽지 않다. 혹시나 시간이 있는 분들이라면 꼭 전환해라!

ISA 계좌 투자유형별 종류

 

 

• 중개형
  - RP, 펀드, ETF, ENT, 리츠, ELS, 인프라펀드, 국내 주식, 채권
  - 내가 직접 상품을 고르고 투자하는 유형
  - 가장 많은 분들이 선택
  
  
• 일임형
  - 상품선택 X, 투자 유형 선택 O
  - 전문가에게 투자를 일임 하는 유형
  - 전문가에세 수수료 지불
  
  
• 신탁형
  - 예금, 적금, 펀드, ETF, ENT, ELS, 리츠, 채권, 인프라펀드
  - 투자보다는 원금손실 없이 안전하게 운용하고 싶으신 분들이 선택하는 유형

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나는 나무증권을 통해 ISA 계좌를 개설했다보니, 중개형으로 가입이 이루어졌다. 만약, 선택할 수 있다면 일임형 보다는 최대한 중개형과 신탁형을 추천한다는 글이 많았던 터라, 중개형으로 계좌를 개설한 것에 대해 후회는 없다. 다만 내가 직접 상품을 고르고 투자한다는 것이 조금 두렵기도 해서 최대한 ETF 로 많이 돌리고 있는 중이다. 내 급여가 높지 않은 편이고, 이미 적금에 많은 돈을 넣고 있기 때문에 용돈 느낌으로 투자를 시작하고 있는 점을 참고 해서 봐주면 좋을 듯 하다. 

 

나의 포스팅은 추천이 아닌 참고사항인점을 유의해서 보길 바란다.

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ISA 서민형 전환 방법

 

• 자동 전환
  - 연말 정산이나 종합소득세 신고가 완료되고 국세청에서 소득 자료를 심사한 후 자동으로 전환
  
  
• 직접 신청
  - 서민형 전환 자격을 충족하고 빠른 전환 희망 시, 국세청 홈텍스에서 소득확인증명서 발급 후 금융사(ISA 계좌를 발급한 증권사)에 직접 제출.

 

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Q. 서민형으로 개설한 후 소득 증가 시 일반형으로 전환되는가요?
A . 서민형으로 개설하면, 소득이 증가해도 일반형으로 전환되지는 않으나 만기 후 재가입 시에는 소득 재확인이 필요!!

Q. ISA 계좌를 통해 배당주 청약 진행하는게 좋을지?
A. 사바사 이긴 하나, ISA 계좌의 경우 납입 한도 및 비과세 한도가 정해져있다보니 소액투자라면 ISA 계좌로 진행해도 괜찮으나 금액이 조금 높다면 CMA 통장 이용이 투자에 있어서는 용이할 수 있음!